FHSA의 주요 특징

1. 주택 구매 자금 사용 가능: FHSA에 있는 돈은 생애 첫 주택 구매와 관련된 비용에 사용 가능합니다. 여기에는 분양받을 때 내야 하는 계약금이나 초기 비용도 포함됩니다.
2. 세금 우대 혜택:
   • 계좌에 입금한 금액은 소득세 공제 대상입니다(세전 공제).
   • 계좌 내 투자 수익(이자, 배당금, 자본 이익 등)은 세금이 부과되지 않습니다.
   • 자금을 첫 주택 구매 목적으로 인출할 때도 세금이 부과되지 않습니다.
3. 적격 주택 조건:
   • 구입하려는 주택(또는 분양받는 주택)이 캐나다 내에 있어야 하며, 주거용으로 사용될 예정이어야 합니다.
   • 생애 첫 주택 구매자일 것(지난 4년간 주거용 부동산 소유 이력이 없어야 함).

분양받을 때 사용하는 방법:

• 분양 계약을 체결한 후, 계약금이나 초기 비용으로 FHSA에서 인출하려면 적격 주택 조건을 충족해야 하며, 인출 금액을 서류로 증빙해야 할 수 있습니다.
• 분양 주택은 완공 전에 소유권이 이전되기 때문에, FHSA 자금을 사용할 수 있는 시점과 절차에 대해 분양사와 금융 기관에 확인하는 것이 중요합니다.

주의사항:

• FHSA 계좌 개설 후, 최대 $40,000까지 적립 가능하며, 연간 최대 적립 한도는 $8,000입니다.
• 만약 분양 후 주택이 적격 조건에 해당하지 않거나 주택 구매가 취소될 경우, 인출 금액에 대해 세금 문제가 발생할 수 있습니다.

1. 다운 페이먼트와 FHSA 자금의 차이

• • 다운 페이먼트는 보통 구매 계약 시 즉시 지급해야 하며, 이를 위해 자금이 현금 형태로 은행 계좌에 있어야 합니다.
  • 반면, FHSA 자금은 주택 구매 조건에 따라 인출이 가능하며, 이는 주택 구입에 대한 구체적인 증빙(계약서 등)이 요구됩니다.
    • 분양 주택의 경우, 소유권 이전(완공 시점)이 상당히 지연될 수 있기 때문에, 분양 계약 단계에서 FHSA 자금 인출이 제한될 수 있습니다.

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2. 은행에서 다운 페이먼트로 FHSA 자금 사용이 제한되는 이유

• • 인출 절차의 시간 차이:
    FHSA 자금을 인출하려면 금융기관에 인출 신청을 해야 하고, 이를 승인받기까지 시간이 걸립니다. 분양 계약 단계에서는 즉시 자금 지급을 요구하는 경우가 많아 시기가 맞지 않을 수 있습니다.
  • 적격 주택 조건:
    분양 주택이 아직 완공되지 않았거나 소유권이 이전되지 않은 상태라면, 금융기관에서 이를 적격 주택으로 간주하지 않을 가능성이 있습니다. 이 경우 FHSA 자금의 세금 혜택 인출이 허용되지 않을 수 있습니다.

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3. 해결 방안

• • FHSA 자금을 미리 인출:
    분양 계약에 필요한 다운 페이먼트를 위해 FHSA 자금을 먼저 인출하여 별도의 개인 계좌에 옮겨놓을 수 있습니다. 이를 위해 다음을 준비하세요:
    • 구매 계약서 (분양 계약서)
    • 적격 주택임을 증명하는 서류
    인출된 자금은 세금 없이 사용할 수 있습니다.
  • 대체 자금 사용 후 추후 보전:
    다운 페이먼트는 본인의 개인 자금(예: TFSA, 현금, 또는 기타 예금)으로 먼저 납부한 뒤, FHSA 자금을 추후에 인출하여 이 금액을 보전하는 방법도 있습니다.

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4. 분양 계약에서 주의할 점

• • 분양 계약에서 요구하는 다운 페이먼트 일정과 FHSA 자금 인출 프로세스를 반드시 확인하세요.
  • 계약 전에 분양사와 금융기관에 FHSA 자금 사용 가능성을 미리 상의하는 것이 좋습니다.

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5. 권장 조치

• • 금융기관에 FHSA 자금의 사용 가능성과 인출 절차에 대해 구체적으로 문의하세요.
  • 다운 페이먼트를 위한 충분한 준비 자금을 마련하고, FHSA 자금은 추후 주택 구매 과정(예: 클로징 비용, 모기지 보증금 등)에 활용하는 방안을 고려할 수 있습니다.